Дорошок Т.С. Прозрачность системы внутреннего контроля кредитной организации как принцип правового регулирования антиотмывочного механизма

Научная статья
УДК 347.734
https://doi.org/10.24158/pep.2025.10.37

Прозрачность системы внутреннего контроля кредитной организации

как принцип правового регулирования антиотмывочного механизма

 
Татьяна Сергеевна Дорошок
Саратовская государственная юридическая академия, Саратов, Россия,
doroshok.tanya@mail.ru, https://orcid.org/0009-0005-1368-9251
 
Аннотация. Статья посвящена оценке содержательных и процедурных требований к системе внутреннего контроля кредитных организаций в целях обеспечения противодействия отмыванию преступных доходов и иных видов криминального поведения, охватываемых российским антиотмывочным законодательством. Анализ информационной политики кредитных организаций как субъектов финансового мониторинга показал низкий уровень прозрачности программ внутреннего контроля, что не обеспечивает использование их как инструмента поддержания добросовестного ведения бизнеса участниками финансового рынка, профилактики совершения подозрительных операций, содержит в себе угрозу формирования злоупотребительной (недобросовестной) практики со стороны самих кредитных организаций. В статье содержатся предложения по совершенствованию системы внутреннего контроля кредитной организации как базовой антиотмывочной меры. Реализация кредитными организациями антиотмывочных требований должна сопровождаться прозрачной информационной политикой, представляя собой интерактивную визуализацию системы внутреннего контроля.
Ключевые слова: финансовый мониторинг, антиотмывочный контроль, кредитные организации, правила внутреннего контроля, прозрачность информационной политики, противолегализационный механизм
Финансирование: инициативная работа.
Для цитирования: Дорошок Т.С. Прозрачность системы внутреннего контроля кредитной организации как принцип правового регулирования антиотмывочного механизма // Общество: политика, экономика, право. 2025. № 10. С. 314–319. https://doi.org/10.24158/pep.2025.10.37.
 
Original article
 

Transparency of the Credit Institution’s Internal Control System

as a Principle of Legal Regulation of Anti-Money Laundering Mechanisms

 
Tatyana S. Doroshok
Saratov State Law Academy, Saratov, Russia,
doroshok.tanya@mail.ru, https://orcid.org/0009-0005-1368-9251
 
Abstract. This article delves into the assessment of substantive and procedural requisites of credit institutions’ internal control systems aimed at guaranteeing the combat against money laundering and other forms of criminal conduct encompassed by Russian anti-money laundering (AML) legislation. An analysis of the information policy of credit institutions, acting as subjects of financial monitoring, reveals a deficiency in the transparency of internal control programs. This opacity hinders their usage as tools for fostering ethical business conduct in the financial market, preventing suspicious transactions, and potentially fostering unfair (mala fide) practices by credit institutions themselves. The study proposes improvement to the credit institution’s internal control system as a fundamental AML measure. It posits that the implementation of AML requirements by credit institutions should be accompanied by a transparent information policy, constituting an interactive visualization of the internal control system. This improved transparency is crucial for bolstering the effectiveness and integrity of the AML framework.
Keywords: financial monitoring, anti-money laundering control, credit organizations, internal control rules, transparency of information policy, anti-legalization mechanism
Funding: Independent work.
For citation: Doroshok, T.S. (2025) Transparency of the Credit Institution’s Internal Control System as a Principle of Legal Regulation of Anti-Money Laundering Mechanisms. Society: Politics, Economics, Law. (10), 314–319. Available from: doi:10.24158/pep.2025.10.37 (In Russian).

© Дорошок Т.С., 2025

Список источников:
 
Перькова Е.П. Информационная политика Банка России и центральных банков других стран // Вестник Воронежского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2023. № 2. С. 56–70. https://doi.org/10.17308/econ.2023.2/11155.
Смирнов Д.А., Боташева Л.Э. Особенности обработки персональных данных органами публичной власти в условиях цифровой трансформации // Правовое обеспечение суверенитета России: проблемы и перспективы : XXIV Международная научно-практическая конференция, в рамках XIII Московской юридической недели. М., 2024. С. 168‒172.
 
References:
 
Perkova, E.P. (2023) Information policy of the Bank of Russia and the central banks of other countries. Proceedings of Voronezh State University. Series: Economics and Management. (2), 56‒70. Available from: doi:10.17308/econ.2023.2/11155. (In Russian)
Smirnov, D.A. & Botasheva, L.E. (2024) Osobennosti obrabotki personal'nykh dannykh organami publichnoy vlasti v usloviyakh tsifrovoy transformatsii [Features of personal data processing by public authorities in the context of digital transformation]. In: Pravovoye obespecheniye suvereniteta Rossii: problemy i perspektivy [Legal support for the sovereignty of Russia: problems and prospects]. Moscow, pp. 168‒172. (In Russian)